Максимизировать свой бизнес Налог на прибыль Вычеты

Как я могу максимизировать свои бизнес-подоходные налоговые вычеты?

Если вы, как и большинство индивидуальных предпринимателей, 31 декабря закончили свой финансовый год, и вы уже сортируете свои квитанции и делаете предварительные расчеты по подоходному налогу за этот год. Но вы максимизируете свои налоговые вычеты для малого бизнеса? В этой статье рассматриваются:

  • Отслеживание поступлений, связанных с бизнесом
  • Расходы, связанные с стоимостью ведения бизнеса
  • Расходы на домашний бизнес

Следующая статья к этой статье «Больше способов максимизировать ваши доходы от подоходного налога на прибыль» охватывает:

  • Отчисления на подоходный налог с автомобилей
  • Расходы на командировки
  • Использование вашего супруга или ребенка
  • Реклама и другие расходы

Первое правило максимизации ваших вычетов состоит в том, чтобы иметь все ваши деловые квитанции. CRA (Canada Revenue Agency) настаивает на том, чтобы все ваши бизнес-расходы были подкреплены квитанциями, поэтому вы должны их собирать (и хранить их в течение шести лет, так как CRA может иногда смотреть на них).

Отслеживание всех этих квитанций в течение года является самой сложной частью подготовки ваших подоходных налогов, на мой взгляд. Обучаясь себе всегда запрашивать квитанцию, независимо от того, насколько маленькой будет покупка, процесс переходит в правильное начало.

Вы также должны тренироваться, чтобы посмотреть свои квитанции, когда вы их сначала собираете, и убедитесь, что квитанции показывают, для чего они предназначены, а также имеют имя и дату разборчивого поставщика. Незаконные или неполные квитанции являются кошмаром, когда дело доходит до ввода данных о поступлении в любую систему учета, которую вы используете для целей бухгалтерского учета, особенно если вы или ваш бухгалтер стараетесь выяснить, что такое неполная квитанция, и записывать ее месяцами после факта.

Приобретая привычку смотреть на свои квитанции по мере их сбора и убедившись, что они содержат всю необходимую информацию в разборчивом виде, является важным первым шагом в максимизации вычетов по подоходному налогу с вашего бизнеса. (Для получения дополнительной информации о сборе ваших квитанций и их организации см. «Четыре рекомендации по обработке квитанций и система подачи квитанций».)

Имея (гм) все мои необходимые квитанции и документы, связанные с налогами, в каком-то видимом порядке, вот мой список деловых расходов, которые я проверяю дважды, чтобы подготовиться к налогу на прибыль. В зависимости от ваших привычек в прошлом году некоторые из этих советов могут подпадать под категорию резолюций, которые следует соблюдать в этом году, чтобы вы могли воспользоваться преимуществами будущих налоговых деклараций.

Но во-первых, есть этот налоговый год, чтобы пройти. Давайте рассмотрим, как применять некоторые конкретные налоговые отчисления в вашем бизнесе, начиная с стоимости ведения бизнеса.

Стоимость ведения бизнеса - важная часть расчета налоговых вычетов для малого бизнеса. Используйте этот контрольный список, чтобы убедиться, что вы максимизируете свои вычеты в этой категории деловых расходов.

1) Вы вычитали все свои бизнес-налоги и связанные с бизнесом взносы, членство и подписку?

Никто не забывает, что плата за коммерческое лицензирование или бизнес-налоги являются вычитаемыми расходами, но иногда люди пропускают некоторые ежегодные членские взносы, которые они платят организациям, связанным с бизнесом. Если вы похожи на меня, вы принадлежите нескольким - так что удостоверьтесь, что вы вычитаете все соответствующие сборы за ваш подоходный налог.

2) Если вы заимствовали деньги для ведения своего бизнеса, вы вычитали все проценты и все связанные с этим сборы?

Как правило, проценты, которые вы платите за деньги, которые вы заимствовали для ведения бизнеса, не облагаются налогом. Вы также можете вычесть соответствующие сборы, такие как плата, которую вы заплатили, чтобы снизить процентную ставку по вашему кредиту или плату, связанную с покупкой или улучшением коммерческой недвижимости, если это залог, включая заявку, оценку , и соответствующие судебные издержки. Для получения дополнительной информации об этом налоговом вычете см. Раздел «Проценты» руководства по бизнесу и профессиональному доходу CRA.

3) Вы вычитали все свои страховые расходы?

Хотя страховые взносы на страхование жизни не являются допустимым вычету, вы можете вычесть страховые взносы, которые вы заплатили за страхование, на здание (здания), машины или оборудование, которые вы используете в своем бизнесе.

4) Вы вычитали все свои расходы на управление и администрирование?

Независимо от того, какие расходы на администрирование и администрирование вы понесли за последний год, это законные бизнес-расходы и законные налоговые отчисления, и это включает в себя банковские сборы!

5) Вы вычитали все свои расходы на техническое обслуживание и ремонт?

Вы можете вычесть затраты на обслуживание и / или ремонт, которые вы внесли в собственность, которую вы используете для получения дохода за последний год. В большинстве случаев полная стоимость труда и материалов будет обладать налогом на вычеты для малого бизнеса, если вы сами не выполняете эту работу, и в этом случае вы сможете учесть только стоимость материалов по вашему подоходному налогу.

6) Вы вычли полную стоимость всех расходов на офисный бизнес и расходные материалы?

Если у вас есть традиционный офис, стоимость всех этих скрепки, степлеров, ручек и компьютерной бумаги может действительно скомпенсироваться в течение года. В зависимости от вашего бизнеса вы также можете иметь расходные материалы, такие как стоимость фильма, если вы фотограф, или стоимость лекарств, если вы ветеринар. Как правило, поставки определяются как предметы, которые косвенно используются для предоставления товаров или услуг, которые предоставляет бизнес, и должны быть частью ваших вычетов по подоходному налогу.

В то время как многие люди управляют домашним бизнесом, поэтому они могут работать в более благоприятной среде или по причинам, связанным с семьей, есть также определенные налоговые вычеты для домашнего бизнеса, о которых должны знать владельцы домашних хозяйств.

Чтобы претендовать на вычет деловых расходов, связанных с использованием рабочей области для бизнеса в вашем доме, ваш дом должен быть вашим «основным местом деятельности», или вы должны «использовать пространство только для того, чтобы зарабатывать свой бизнес-доход, и вы используете его на регулярную и постоянную основу для удовлетворения ваших клиентов, клиентов или пациентов »( Руководство по бизнесу и профессиональному доходу , Агентство Канады по доходам (CRA)).

Сколько вы можете претендовать на налоговый вычет домашнего бизнеса?

CRA советует налогоплательщикам «использовать разумную основу» для расчета соответствующей части расходов на домашний бизнес; их формула, занимающая площадь рабочего пространства в вашем доме и делящая ее на общую площадь, хорошо работает при расчете налоговых вычетов по налогу на прибыль.

Большинство канадских налоговых программ автоматически рассчитывают части расходов на основе вашего личного / делового соотношения.

Узнайте больше о расчете домашнего вычета бизнеса.

Вы вычли свои расходы на коммунальные услуги?

Тепло и электричество являются приемлемыми расходами. Удостоверьтесь, что вы сохраняете счета за коммунальные услуги за год.

Вы вычитали соответствующую часть всех расходов на обслуживание дома?

Расходы на содержание дома включают ремонт дома и имущества, а также, например, стоимость чистящих средств или услуги по уборке. А как насчет страхования жилья? Вы также можете вычесть соответствующую его часть.

Если вы владеете своим домом, вы вычитаете расходы, связанные с владением собственностью?

Например, если вы являетесь владельцем собственного дома и работаете в домашнем бизнесе, вы можете отчислить часть налогов на недвижимость в качестве расходов на бизнес. Ваш процент по ипотечным процентам и капитальным расходам (CCA) также будет налоговым вычетом, если это применимо. Использование CCA (амортизация) в бизнес-части вашего дома должно обсуждаться с вашим бухгалтером, поскольку оно влияет на освобождение от основной резиденции, если вы продадите свое место жительства в будущем.

Форма налогового агентства Канады T2125 содержит диаграмму, озаглавленную «Расчет расходов на бизнес-использование на дому», которая может оказаться полезной для определения вашей допустимой претензии в отношении вычетов по подоходному налогу на домашний бизнес.

Как рассчитать стоимость капитальных затрат.

Имейте в виду, что вы не можете вычесть сумму, которая больше, чем ваш чистый доход от вашего бизнеса.

Владельцы домашних хозяйств, конечно же, могут также требовать любые или все другие налоговые вычеты малого бизнеса, которые любой другой мелкий бизнес может требовать, если они применимы к их конкретному бизнесу.

Еще одна статья, которую я написал о налогах. Дополнительные способы максимизации вычетов по налогу на прибыль бизнеса обсуждают другие бизнес-расходы, которые могут применяться к вашей ситуации, такие как расходы на авто, соглашения и использование ребенка или супруга в вашем бизнесе.