Roth Правила и правила отмены IRA

Roth Правила и правила отмены IRA

IRA Roth - отличный инструмент для планирования выхода на пенсию, доступный практически любому человеку в определенных пределах дохода. В дополнение к пенсионным планам работодателей или самозанятых лиц, таких как 401 (k) или SEP IRA, индивидуальные пенсионные счета (IRA) - это пенсионные сберегательные средства для физических лиц, обладающих важными налоговыми льготами, доступны каждому, просто открыв счет и имея заработанный доход.

Существует два типа IRA: традиционная IRA или IRA Roth. Здесь мы рассмотрим правила, регулирующие IRA Roth.

Что такое Roth IRA?

Как и традиционные IRA, IRA Roth позволяют сэкономить до 5 500 долларов США каждый год (или 6 500 долларов США, если вы старше 50 лет) на пенсионный сберегательный счет в зависимости от вашего измененного скорректированного валового дохода (который определяет ваш Roth Лимит взносов ИРА). Также, как и традиционные IRA, вы можете вносить вклад в Roth IRA, даже если вы уже охвачены планом спонсируемого работодателем, как 401 (k). Наличие ИРА позволит вам убрать больше налоговых выгодных денег сверх годовых пределов вашего другого плана.

Основное различие между традиционной ИРА и ИРО Roth заключается в том, что взносы в Roth IRA не подлежат налогообложению в год их производства, а это означает, что вы будете вносить взносы после уплаты налогов. Хотя сейчас вы платите налоги за эти деньги, выигрыш в Roth IRA заключается в том, что как первоначальные взносы, так и их доходы будут облагаться налогом, когда вы делаете снятие со счета при выходе на пенсию или в других определенных обстоятельствах.

Но что делать, если вы делаете снятие денег до того, как вы уйдете на пенсию? Это еще одно место, где Roth IRA отличаются от традиционных IRA.

См. «Традиционные против Roth IRA» для получения дополнительной информации о различиях между этими учетными записями.

Квалифицированные распределения Roth IRA

IRA Roth имеют несколько правил, регулирующих налоговую обработку изъятий.

В идеале, все ваши изъятия из вашей Roth IRA будут квалифицированными дистрибутивами , который является дистрибутивом, отвечающим определенным требованиям. К таким критериям распределения относятся:

  • Вы провели учетную запись на пять лет (узнайте, как рассчитано это правило на пять лет)
  • Вы - возраст 59 ½ или выше

Вывод средств из других обстоятельств, таких как инвалидность или смерть , также могут быть определены как квалифицированные распределения. Другой потенциально квалифицированный дистрибутив - это тот, который соответствует требованиям, перечисленным при первом исключении покупки дома (до предела жизни до 10 000 долларов США).

Важнейшим преимуществом квалифицированного распределения является то, что он не облагается подоходным налогом, что может быть чрезвычайно полезным при выходе на пенсию. Но что, если вы хотите сделать вывод, который не будет соответствовать требованиям к лечению в качестве квалифицированного распределения?

Неоригинальные выплаты Roth IRA

Когда вы готовы сделать вывод из традиционной ИРА, независимо от того, вы вышли на пенсию или нет, весь дистрибутив будет облагаться налогами на прибыль. Но с Roth IRA это не так. Вы можете в любое время снять деньги с вашей Roth IRA, а деньги, которые вы внесли, всегда будут доступны вам без подоходного налога или штрафов. Причиной этого различия является тот факт, что вы уже заплатили налоги на эти деньги, прежде чем вносить свой вклад в свою IRA Roth.

При снятии средств любого роста по вашим первоначальным взносам будут взиматься налоги и возможные штрафы, если они не считаются квалифицированными дистрибутивами. Любые неквалифицированные изъятия выше и выше ваших первоначальных взносов будут облагаться подоходным налогом. И если вы моложе 59 лет, эти изъятия также будут облагаться штрафом в размере досрочного снятия на 10%, если вы не удовлетворите одно из немногих исключений. Если вы достигли возраста в возрасте от полутора лет и старше, и выходите из Roth IRA и не выполнили требования к пятилетнему требованию, ваши доходы будут облагаться налогами, но не штрафами.

Важно иметь в виду, что вы можете оставить активы в своей Roth IRA, пока вы живете, поскольку эти учетные записи не подпадают под требования минимальных правил распространения.

Если вы планируете вывести Рот из ИРА до выхода на пенсию или выйти, что иначе не будет считаться квалифицированным распределением, обязательно ознакомьтесь с особенностями, связанными с налоговым режимом неквалифицированных распределений.